Krankenversicherung für Arbeitnehmer: Beiträge und Versicherungsschutz

Welche Krankenversicherung ist für Arbeitnehmer möglich?

Bei Arbeitnehmenden hängt es in erster Linie vom Bruttoeinkommen und der Art der Beschäftigung ab, wie sie krankenversichert sind. Sie können entweder:

• gesetzlich pflichtversichert sein,
• sich unter bestimmten Voraussetzungen freiwillig gesetzlich versichern
• oder bei Vorliegen von Versicherungsfreiheit privat krankenversichert sein. 

Je nach individueller Situation können auch andere Konstellationen möglich sein.

Gesetzliche Pflichtversicherung

Arbeitnehmende sind grundsätzlich gesetzlich krankenversichert, wenn sie eine versicherungspflichtige Beschäftigung ausüben und keine Versicherungsfreiheit oder Befreiung von der Versicherungspflicht vorliegt.

Zu den wichtigsten Kriterien gehören unter anderem: 

• Das regelmäßige Bruttoarbeitsentgelt liegt über der gesetzlichen Minijob-Grenze von derzeit 603 Euro pro Monat (Stand 2026).
• Das regelmäßige Bruttoarbeitsentgelt liegt unter der gesetzlichen Versicherungspflichtgrenze (77.400 Euro im Jahr beziehungsweise 6.450 Euro monatlich, Stand 2026). 

Wenn das regelmäßige Jahresarbeitsentgelt die Versicherungspflichtgrenze überschreitet und die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllt sind, kann eine freiwillige Mitgliedschaft in der gesetzlichen Krankenversicherung möglich sein.

Private Krankenversicherung

Ein Wechsel aus der gesetzlichen in die private Krankenversicherung ist nur unter Einhaltung der gesetzlichen Voraussetzungen und Fristen möglich.

Wie setzen sich die gesetzlichen Krankenversicherungsbeiträge zusammen?

• Allgemeiner Beitragssatz: 14,6 Prozent (allgemeiner gesetzlicher Beitragssatz) + 3,29 Prozent (kassenindividueller Zusatzbeitrag bei der Barmer) = 17,89 Prozent
• Ermäßigter Beitragssatz: 14,0 Prozent (ermäßigter gesetzlicher Beitragssatz) + 3,29 Prozent (kassenindividueller Zusatzbeitrag bei der Barmer) = 17,29 Prozent

Die Finanzierung folgt dem Solidaritätsprinzip: Wer mehr verdient, zahlt mehr – wer weniger verdient, entsprechend weniger. Einkünfte werden jedoch höchstens bis zur Beitragsbemessungsgrenze berücksichtigt.

Arbeitnehmer und Arbeitgeber teilen sich den Beitrag 

Der Arbeitgeber übernimmt in der Regel die Hälfte Ihres Krankenversicherungs- und Pflegeversicherungsbeitrags. Sie zahlen den verbleibenden Anteil über die Abgaben zur Sozialversicherung Ihres Bruttolohnes.

Das bedeutet konkret:

• Arbeitgeberanteil: Die Hälfte des allgemeinen Beitrags (7,3 Prozent) plus 50 Prozent des Zusatzbeitrags
• Arbeitnehmeranteil: Die Hälfte des allgemeinen Beitrags (7,3 Prozent) plus 50 Prozent des Zusatzbeitrags

Im Rahmen der Lohnabrechnung zieht Ihr Arbeitgeber den Beitrag zur Krankenversicherung von Ihrem Bruttolohn ab und überweist ihn direkt an die Krankenkasse. Sie brauchen dafür nichts weiter zu tun.

Gut zu wissen: Private Krankenversicherungen berechnen die Beiträge anders als gesetzliche Krankenkassen. Im Unterschied zur gesetzlichen Krankenversicherung steht in der privaten Krankenversicherung nicht das Solidarprinzip, sondern eine individuelle Beitragskalkulation im Vordergrund.

Ein praxisnahes Rechenbeispiel zeigt, wie die Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung bei versicherungspflichtigen Arbeitnehmenden berechnet werden.

Beispielrechnung für das Jahr 2026:

• Angenommen wird ein Beispielgehalt von 3.500 Euro pro Monat. Der kassenindividuelle Zusatzbeitrag beträgt im Beispiel 3,3 Prozent.
• Gesamtbeitragssatz: 14,6 Prozent + 3,3 Prozent = 17,9 Prozent
• Der gesamte monatliche Beitrag für die Krankenversicherung liegt bei 626,50 Euro (17,9 Prozent von 3.500 Euro).
• Ihr Anteil: Sie teilen sich die Kosten mit Ihrem Betrieb je zur Hälfte. Ihr Arbeitgeber und Sie zahlen also jeweils 313,25 Euro.

Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Krankenversicherung

Die Grenze, bis zu der Einkommen für die Beitragsberechnung berücksichtigt wird, heißt Beitragsbemessungsgrenze. 2026 liegt sie bei 69.750 Euro pro Jahr beziehungsweise 5.812,50 Euro pro Monat.

Einkommen oberhalb dieser Grenze wird für die Berechnung der Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung nicht berücksichtigt. Das bedeutet, dass darauf keine weiteren Beiträge für die gesetzliche Krankenversicherung anfallen.

Der Gesetzgeber passt die Beitragsbemessungsgrenze regelmäßig an die Lohnentwicklung in Deutschland an.

Was passiert mit den Beiträgen bei Gehaltsänderungen oder Arbeitslosigkeit?

Gehaltserhöhungen, Einmalzahlungen und Arbeitslosigkeit können sich unterschiedlich auf Ihre Beiträge und auch Ihren Krankenversicherungsstatus auswirken.

Bei Gehaltserhöhungen, Boni oder Einmalzahlungen

• Gehaltserhöhungen können die Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung erhöhen, soweit das beitragspflichtige Einkommen unterhalb der jeweils geltenden Beitragsbemessungsgrenze liegt.
• Einmalzahlungen wie Boni oder Weihnachtsgeld können bei der Berechnung der Sozialversicherungsbeiträge berücksichtigt werden. Dabei gelten besondere sozialversicherungsrechtliche Vorschriften und Beitragsgrenzen.
• Die Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung werden über die Lohnabrechnung auf Grundlage des beitragspflichtigen Entgelts berechnet und abgeführt. Hierbei wird nur beitragspflichtiges Einkommen bis zur Beitragsbemessungsgrenze berücksichtigt.

Bei Arbeitslosigkeit

• Arbeitslosengeld: Wenn Sie einen Anspruch auf Arbeitslosengeld haben, übernimmt die Agentur für Arbeit die monatlichen Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung. Unter Umständen werden auch die Beiträge zur privaten Krankenversicherung erstattet beziehungsweise bezuschusst.
• Grundsicherungsgeld: Bei Bezug von Grundsicherungsgeld gelten unterschiedliche Regelungen. Wer gesetzlich krankenversichert ist, bleibt in der Regel versichert und die Beiträge werden vom Jobcenter übernommen. Für privat Versicherte gelten besondere gesetzliche Regelungen zum Zuschuss für die Krankenversicherung.